Анализ финансово – хозяйственной деятельности

промышленных предприятий района за январь-сентябрь 2017 года.

Согласно ежемесячного мониторинга финансово-хозяйственной деятельности промышленных предприятий района по итогам 9 мес. 2017 года наблюдаются следующие изменения финансово-экономических показателей по сравнению с аналогичным периодом 2016 года.

По объему реализации продукции по рассматриваемым организациям наблюдается спад на 71,1% или на 4131,3 млн.руб. к уровню аналогичного периода прошлого года и составляет 1680,7 млн. руб. и 5812 млн.руб. соответственно.

По среднемесячной заработной плате работников промышленных предприятий произошел рост на 5% или на 1377 руб. к аналогичному периоду 2016 года и составляет 28854 руб. и 27477 руб. соответственно.

Среднесписочная численность работников увеличилась в совокупности на 1,1% или на 16 чел. и составляет 1450 чел. (против 1434 чел.).

Уплачено налогов промышленными предприятиями за 9 мес. 2017 года больше, чем в прошлом году на 44,2% или на 90,1 млн. руб., сумма уплаты в консолидированный бюджет составила 294,3 млн. руб. (против 204,2 млн. руб. в 2016 году), в том числе в районный бюджет уплачено 24,1 млн. руб. или на 527 тыс. руб. (на 2,1%) ниже уровня 9 мес. 2016 года.

5. По объёму реализованной продукции в совокупности наблюдается спад на 71,1%, что является следствием снижения отгрузки в градообразующем предприятии ОАО «Ульяновскнефть» - снижение показателя произошло на 95,3%, что обусловлено передачей части лицензий в адрес АО НК «РуссНефть».

Снижение отгрузки наблюдается также в предприятии ООО «Старатели – Новоспасское» - объем реализации по отношению к 9 мес. прошлого года снизился на 1,8%, оборот сухих строительных смесей составил 137 тыс. тонн или на 2,1% меньше уровня аналогичного периода 2016 года, что связано по данным предприятия с общим спадом на рынке сухих строительных смесей.

В остальных рассматриваемых организациях наблюдается рост объемов реализованной продукции – это:

• ООО «НС-Ойл» - на 50%, в натуральном выражении общий оборот составил 93,5 тыс.тонн нефти против 68,2 тыс.тонн в предыдущем году;
• ООО «Хлебсервис» - на 8,6% или на 527 тыс. руб. и составляет 6,6 млн. руб., в натуральном выражении – 473 тонн хлебобулочных изделий или 108,6% к уровню 9 мес. предыдущего года (435 тонн.);
• ООО «Сунгурский хлеб» - на 2% или на 124тыс. руб. и составляет 6,2 млн. руб., в натуральном – 83 тонн хлебобулочных изделий против 71 тонн;
• ООО «НовмолДом» - на 34,9% или на 37,2 млн. руб. и составляет 143,9 млн. руб., в натуральном – 3,5 тыс. тонн молочной продукции против 2,6 тыс. тонн;
• ЗАО «Нептун» - на 4,3% или на 331 тыс.руб. и составляет 8 млн. руб., в натуральном выражении оборот муки составил 462 тонны против 393 тонн за 9 мес.2016г.
• В ООО «Силикат» - показатель практически на уровне результатов предыдущего года с небольшим превышением на 0,02% (на 85 тыс. руб.) и составляет 454,8 млн. руб. Оборот в натуральном выражении составил 76,5 млн.штук кирпича, что на 2% ниже, чем в аналогичном периоде предыдущего года (78,1 млн. шт.)

5. По численности работающих за рассматриваемый период увеличение произошло в следующих предприятиях:

• ООО «НС-Ойл» - на 49,6% или на 62 чел. и составляет 187 чел.
• ООО «Хлебсервис» - на 7,1% или на 3 чел. и составляет 45 чел.
• ООО «Силикат» - на 0,9% или на 3 чел. и составляет 353 чел.

В Южное ПО филиала ОАО «МРСК-Волги» - «Ульяновские РС» численность работающих осталась неизменной по отношению к 9 мес. 2016 года и составляет 221 чел.

В предприятиях ООО «Сунгурский хлеб» и ООО «НовМолДом» численность работающих также осталась неизменной по отношению к 9 мес. 2016 года и составляет 19 чел. и 57 чел. соответственно.

В остальных организациях наблюдается сокращение численности работающих:

• ОАО «Ульяновскнефть» - на 2,2% или на 8 чел. к уровню 2016г. и составляет 350 чел.;
• в ООО «Старатели-Новоспасское» отмечено снижение данного показателя на 5,1% или на 8 чел. и составляет 150 чел.;
• в ЗАО «Нептун» - на 20% или на 4 чел. и составляет 16 чел.

5. По среднемесячной заработной плате по итогам 9 мес. 2017 года рост зарплаты по отношению к 9 мес. 2016г. произошел в таких организациях, как:

• ОАО «Ульяновскнефть» - на 3,3% или на 1083 руб. и составляет 33574руб.;
• ООО «НС-Ойл» - на 4% или на 1077 руб. и составляет 28072 руб.

• ООО «Силикат» - на 11,8% или на 27293 руб. и составляет 27293руб.;
• ООО «Старатели-Новоспасское» - на 1,7% или на 520 руб. и составляет 31047 руб.;

• ООО «Хлебсервис» - на 9% или на 1300 руб. и составляет 15800 руб.;
• ООО «НовмолДом» - на 10,1% или на 1391 руб. и составляет 15178 руб.;
• ООО «Сунгурский хлеб» - на 8,5% или на 684 руб. и составляет 8696 руб.;
• в Южное ПО рост зарплаты наблюдается на 14,7% или на 3568 руб. и составляет 27816 руб.

В ЗАО «Нептун» уровень заработной платы остался неизменным по отношению к предыдущему году и составляет 9630 руб.

5. По уплате налогов в консолидированный бюджет спад к уровню 9 мес. 2016 года наблюдается в таких организациях, как:

• в ООО «Силикат» - на 9,9% или на 5,4 млн.руб. и составляет 49,4 млн.руб., в т.ч. в районный бюджет уплачено 6,2 млн. руб., что ниже уровня 9 мес. 2016 года на 13,5%;
• в ЗАО «Нептун» - на 10,9% или на 82 тыс. руб., и составляет 673 тыс. руб., в том числе в районный бюджет уплачено 294 тыс. руб., что меньше уровня 9 мес. прошлого года на 12,5%;
• ООО «Сунгурский хлеб» - уплачено меньше на 11,6% по отношению к 9 мес. 2016г. (на 37 тыс.руб.) и составляет 284 тыс.руб., уплата налогов в районный бюджет составила 83 тыс. руб., что на 17,2% больше уровня аналогичного периода 2016г.

В ОАО «Ульяновскнефть» показатель остался на уровне аналогичного периода предыдущего года с незначительным снижением на 0,02% или на 3 тыс. руб. и составляет 13,9 млн. руб., в том числе в районный бюджет перечислено 13,3 млн. руб.

В остальных предприятиях идёт рост данного показателя:

• ООО «НС-Ойл» - на 59,5% или на 19,6 млн. руб. и составляет 52,5 млн. руб., в том числе в районный бюджет – 234 тыс. руб. против 335 тыс. руб. за 9 мес. 2016 года;
• ООО «Старатели-Новоспасское» - на 5% или на 1,2 млн. руб. и составляет 25,7 млн. руб., в районный бюджет уплачено 71 тыс. руб. (против 230 тыс.руб. 2016 года);
• ООО «Хлебсервис» - рост наблюдается на 42,2% или на 550 тыс. руб. и составляет 1,85 млн. руб., в том числе в районный бюджет – 1,65 млн. руб. против 1,32 млн. руб. за 9 мес. 2016 года;
• в ООО «НовМолДом» уплачено больше на 61,5% по отношению к 9 мес. 2016 года (на 1,3 млн. руб.), и составляет 3,4 млн. руб., уплата налогов в районный бюджет составила 230 тыс. руб. или 135% к уровню аналогичного периода предыдущего года;
• в организации Южное ПО филиала ОАО «МРСК-Волги» - «Ульяновские РС» увеличение данного показателя наблюдается на 14,2% или на 801 тыс. руб., по итогам 9 мес.2017 года сумма уплаченных налогов составляет 6,4 млн. руб., в том числе в районный бюджет – 1,9 млн..руб. или 114,3% к уровню аналогичного периода предыдущего года.

Анализ финансово – хозяйственной деятельности

автотранспортных предприятий района

за январь-сентябрь 2017 года.

Согласно мониторинга финансово – хозяйственной деятельности автотранспортных предприятий района по итогам 9 мес. 2017 года, можно сделать вывод о том, что практически все основные финансово-экономические показатели в совокупности по транспортным предприятиям перевыполнены по сравнению с аналогичным периодом 2016 года.

Объем оказанных услуг транспортными предприятиями в денежном выражении составил 1508 млн. руб. (против 1454,5 млн.руб. за аналогичный период 2016 года), что больше уровня 9 мес. 2016 года на 3,7% или на 53,5 млн. руб.

Численность работников увеличилась на 9,4% или на 72 чел. к уровню 9 мес. 2016 года и составляет 837 чел. и 765 чел. соответственно.

Среднемесячная заработная плата работников автотранспортных предприятий возросла на 19,7% по отношению к 9 мес. 2016 года и составляет 19456 руб. и 16253 руб. соответственно.

Перевезено грузов за январь – сентябрь 2017 года в размере 2,6 млн. тонн, что выше уровня аналогичного периода предыдущего года на 8,2% или на 195 тыс. тонн; по грузообороту рассматриваемых предприятий наблюдается рост на 6,4% или на 35,9 млн. т/км и составляет 593,4 млн. т/км и 557,5 млн. т./км соответственно.

Сумма уплаченных налогов всего за отчетный период составляет 52,1млн. руб., это больше значения 9 мес. 2016 года на 43,2% или на 15,7 млн. руб.

•  объёму оказанных услуг рост произошел во всех рассматриваемых предприятиях:

~ в ОАО «Новоспасскавтотранс» - на 4,7% или на 353 тыс. руб. и составляет 7,9 млн. руб.,

~ в ООО «РуссАвто» - на 0,6% или на 1 млн. руб. и составляет 171,9 млн. руб.

~ в ООО «ЦЕНТРОТЕХ» - на 0,6% или на 3,7 млн. руб. и составляет 640,2 млн. руб.,

~ в ООО «Югспецтранс» - на 0,1% или на 600 тыс. руб. и составляет 497,9 млн. руб.

~ в ООО «ТЭК Удача» - на 33,7% или на 47,9 млн. руб. и составляет 190,2 млн. руб.

• численности работающих в совокупности по предприятиям наблюдается рост на 9,4% или на 72 чел. за счет увеличения численности в предприятиях:

~ в ООО «ЦЕНТРОТЕХ» - на 5,2% или на 21 чел. и составляет 427 чел.,

~ в ООО «Югспецтранс» - на 42,1% или на 53 чел. и составляет 179 чел.,

~ в ООО «РуссАвто» численность работников увеличилась на 3,3% или на 4 чел. к уровню 9 мес. 2016 года и составила 124 чел.,

В ОАО «Новоспасскавтотранс» произошло снижение показателя на 8,8% или на 3 чел. к уровню 9 мес. 2016 года и составляет 31 чел.

•  заработная плата работников автотранспортных предприятий возросла на 19,7% по отношению к аналогичному периоду 2016 года и составляет 19456 руб. и 16253 руб. соответственно.

Наблюдается увеличение показателя во всех транспортных предприятиях:

• в ООО «ЦЕНТРОТЕХ» рост показателя произошел на 10,9% или на 1880 руб. и составляет 19110 руб.,
• в ООО «Югспецтранс» - на 14,1% или на 2563 руб. и составляет 20780 руб.,
• в ООО «РуссАвто» - на 2,8% или на 470 руб. и составляет 17063 руб.
• в ОАО «Новоспасскавтотранс» зарплата работников увеличена на 3% или на 406 руб. и составляет 13870 руб.
•  сумме уплаченных налогов в консолидированный бюджет в совокупности наблюдается рост на 43,2% или на 15,7 млн. руб., что произошло за счет увеличения уплаты налогов в следующих предприятиях:
• в ООО «Югспецтранс» - в 2,1 раза или на 13,6 млн. руб. и составляет практически 26 млн. руб.;
• в ООО «Центротех» - на 7,4% или на 851 тыс.руб. и составляет 12,3 млн.руб.;

• в ООО «Руссавто» уплачено налогов в размере 10,1 млн.руб., что на 11,8% или на 1,1 млн. руб. больше чем за аналогичный период 2016 года;
• в ОАО «Новоспасскавтотранс» сумма уплаченных налогов составляет 1,2 млн. руб. против 1,17 млн. руб. аналогичного периода 2016 года с увеличением на 3,1% (на 36 тыс. руб.) к уровню 9 мес. прошлого года;
• в ООО «ТЭК Удача» рост произошел на 9,3% или на 213 тыс.руб. и составляет 2,5 млн.руб.

 По перевозке грузов за январь-сентябрь 2017 года в совокупности наблюдается рост на 8,2% или на 195 тыс. тонн по сравнению с аналогичным периодом 2016 года, что складывается за счет увеличения показателя во всех рассматриваемых предприятиях:

• в ООО «Югспецтранс» - на 38% или на 139 тыс. тонн и составляет 505 тыс.тонн,
• в ООО «Центротех» - на 1% или на 7 тыс.тонн и составляет 729 тыс.тонн,
• в ООО «РуссАвто» - на 0,8% или на 4 тыс. тонн и составляет 504 тыс.тонн,
• в ООО «ТЭК Удача» - на 5,8% или на 45 тыс.тонн и составляет 827 тыс.тонн
• транспортных предприятий за январь-сентябрь 2017 года в целом увеличился на 6,4% или на 35,9 млн. т/км к уровню аналогичного периода прошлого года, что складывается за счет увеличения грузооборота в таких предприятиях, как:
• ООО «Югспецтранс» - на 25% или на 19,5 млн. т/км и составляет 97,2 млн. т/км;
• в ООО «Центротех» грузооборот составил 105,8 млн. т/км, что выше уровня 9 мес. прошлого года на 0,5% или на 529 тыс. т/км;
• в ООО «ТЭК Удача» - рост на 5,5% или на 17,7 млн.т/км и составляет 339 млн.т/км.

Снижение объема грузооборота произошло только в ООО «РуссАвто» на 3,4% или на 1,8 млн. т/км и составляет 51,3 млн. т/км к уровню предыдущего года, что произошло по причине работы предприятия по перевозке грузов на более дальнее расстояния.

Из рассматриваемых предприятий, попавших в выборку по району, перевозкой пассажиров занимается только ОАО «Новоспасскавтотранс». По итогам работы предприятия за январь-сентябрь 2017 года количество перевезенных пассажиров увеличилось на 3,8% или на 4,4 тыс. чел. и составляет 119,3 тыс. чел. По пассажирообороту наблюдается рост на 10,9% или на 379,4 тыс. пасс.-км по сравнению с аналогичным периодом 2016 года и составляет 3844. пасс.-км.

Объём инвестиций осуществлённый в основной капитал

крупными и средними предприятиями и организациями района

за 9 месяцев 2017 года

Объём инвестиций за 9 месяцев 2017 года составил 793,9 млн.руб., что в 2 раза выше аналогичного периода 2016 года ( 391 млн.руб.).

В промышленности объём инвестиций за январь- сентябрь 2017 года составил 419,2 млн. руб., что в 2,3 раза выше аналогичного периода 2016 г. (183,7 млн.руб.).

В ОАО «Ульяновскнефть» - объем инвестиций за 9 месяцев 2017 года составил 32,1 млн.руб.(в т.ч.- 32,1 млн.руб. – собственные средства), что в 2,2 раза выше аналогичного периода 2016 года (14,4 млн.руб.). Инвестиции вложены предприятием в покупку оборудования.

ООО «Старатели-Новоспасское» объем инвестиций за январь – сентябрь 2017 года составил 7,3 млн.руб. ( в т.ч. 7,3 млн.руб.- собственные средства), что в 2,5 раза выше аналогичного периода 2016 года (2,8 млн.руб.). Инвестиции вкладывались в приобретение машин и оборудования.

ООО «Силикат» - объём инвестиций за 9 месяцев 2017 года составил –26,1 млн.руб.,(в т.ч. 26,1 млн.руб.- собственные средства), что в 2,9 раза выше аналогичного периода 2016 (9,1 млн.руб.). Инвестиции были вложены на покупку оборудования.

В ООО «НС-Ойл» - объем инвестиций за январь-сентябрь 2017 года составил 248,2 млн.руб. (в т.ч. 248,2 млн.руб. – собственные средства), что в 5,3 раза выше аналогичного периода 2016 года (47,1 млн.руб.). Денежные средства вложены в покупку оборудования для строительства дополнительной установки по переработке нефти.

ООО «Хлебсервис» объем инвестиций за 9 месяцев 2017 года составил 1,7 млн.руб., ( в т.ч. 1,7 млн.руб.- собственные средства), в аналогичном периоде 2016 года инвестиционных вложений не было.

Снижение объема инвестиций произошло:

ООО «Ульяновскнефтегаз» объем инвестиций за январь – сентябрь 2017 года составил 64,9 млн.руб. (в т.ч. 6,8 млн.руб. – собственные средства, 58,1 млн. руб. – заемные средства), что на 36,6 % ниже аналогичного периода 2016 года (102,5 млн.руб.). Инвестиции вложены в строительство зданий. Снижение связано, с тем, что все работы по освоению Сулакского месторождения были произведены в 2016 году.

ООО «Вес» объем инвестиций за 9 месяцев 2017 года составил 13 тыс.руб., что на 98,8 % ниже аналогичного периода 2016 года (1,1 млн.руб.).

• ООО «Репьевский крупозавод» инвестиции за данный период не осуществлялись.

В сельском хозяйстве объем инвестиций за 9 месяцев 2017 года составил 121 млн.руб., что на 82,8 % выше аналогичного периода 2016 года (66,2 млн.руб.).

Рост произошел на предприятиях:

ООО «Агро-Нептун» объем инвестиций за январь-сентябрь 2017 года составил 38,6 млн. руб. ( в т.ч. 38,6 млн.руб. – собственные средства), что на 88 % выше аналогичного периода 2016 года (20,5 млн.руб.). Инвестиции вкладывались предприятием в строительство животноводческого комплекса, родильного отделения, а так же в покупку оборудования.

ООО «Агро- инвест» - объем инвестиций за 9 месяцев 2017 года составил 59,1 млн.руб. (в т.ч. 20,7 млн.руб.- собственные средства, 38,5 млн. руб. – кредиты), что на 99 % выше 9 месяцев 2016 года (29,7 млн.руб.).

Инвестиции вкладывались в приобретение комплекта узких колес для трактора, сеялки ТС-М, культиваторов КМО-11, катка прицепного полевого, трактора Джон Дир, культиватора турбокомбинатора, комбайна кормоуборочного Джон Дир, зерноочистительного агрегата ЗАВ-20, граблей роторных прицепных ГРП-810, автомобилей «Нива», автомобилей «Ниссан».

В ООО «Новоспасский элеватор» объем инвестиций за 9 месяцев 2017 года составил 16,9 млн.руб. ( в т.ч. 16,9 млн.руб. – собственные средства), что на 9,1 % выше 9 месяцев 2016 года (15,5 млн.руб.). Предприятие приступило к реализации 2 этапа 3 подэтапа инвестиционного проекта – реконструкция ж/д отгрузки, реконструкция склада под хранение зерна.

На предприятиях, оказывающих транспортные услуги объем инвестиций за 9 месяцев 2017 года составил 41 млн.руб., что на 43,1 % ниже 9 месяцев 2016 года ( 72,1 млн.руб.).

В ООО «Югспецтранс» объем инвестиций за 9 месяцев 2017 года составил 36,5 млн.руб. (в т.ч. 817,1 тыс.руб.- собственные средства, 35,6 млн.руб.- заемные средства), что на 58,9 % выше аналогичного периода 2016 года (22,9 млн.руб.). Инвестиции вложены на приобретение оборудования.

• произошло на предприятии ООО «Центротех» объем инвестиций за январь- сентябрь 2017 года составил 4,5 млн.руб. (в т.ч. 4,5 млн.руб.- собственные средства), что на 90,3 % ниже аналогичного периода 2016 года (46,5 млн.руб.). Инвестиции вложены на приобретение машин и оборудования. Снижение связано с тем, что в июне 2016 года предприятием были приобретены 4 полуприцепа – цистерны, 1 легковой автомобиль.

Предприятиями ООО «РуссАвто», ОАО «Новоспасскавтотранс» инвестиции за данный период не осуществлялись.

В сфере здравоохранения за январь-сентябрь 2017 года объем инвестиций составил 154 тыс.руб., (в т.ч. 154 тыс.руб.- собственные средства), что на 58,6 % ниже аналогичного периода 2016 года (372 тыс.руб.). Инвестиции вкладывались в приобретение оборудования, в т.ч.: алкотектора, ноутбука.

В сфере образования за 9 месяцев 2017 года объем инвестиций составил 4,9 млн.руб., что на 13,7 % ниже аналогичного периода 2016 года (5,8 млн.руб.). Инвестиции вложены школами на приобретение оборудования и литературы.

В общем объеме инвестиций основную долю за 9 месяцев 2017 года занимают собственные средства – 425 млн. руб., или 53,5 % от общего объема инвестиций, средства местного бюджета – 1,6 млн.руб. (0,2 %), средства областного бюджета - 3,1 млн. руб. или 0,4 %, средства федерального бюджета - 120 тыс. руб. или 0,02 %, заемные средства составляют – 119,3 млн.руб. или 15 %, кредиты банков – 38,5 млн.руб. или 4,8 %, прочие средства – 206,2 млн.руб. или 25,9 %.

56,7 % (или 450,7 млн.руб. ) инвестиций в основной капитал вкладывается в приобретение оборудования, транспортных средств и инвентаря, 41,2 % (или 327,3 млн.. руб.) – здания и сооружения, жилища -0,4% (или 3,1 млн.руб.), 1,7 % (или 12,9 млн.руб.)-прочие расходы.