Анализ финансово – хозяйственной деятельности

Промышленных и транспортных предприятий района за январь-июнь 2016 года.

Согласно мониторинга финансово – хозяйственной деятельности автотранспортных предприятий района за январь-июнь 2016 года, можно сделать вывод о том, что практически все основные финансово-экономические показатели в целом по транспортным предприятиям перевыполнены по сравнению с аналогичным периодом 2015 года.

Так, оказано услуг в денежном выражении транспортными  предприятиями в размере 926,2 млн. руб., что больше уровня прошлого года  на 57,8% или на 339,1 млн. руб.; численность работников увеличилась на 20,1% или на 123 чел. к уровню 2015 года и составляет 734 чел. и 611 чел. соответственно; среднемесячная заработная плата работников автотранспортных предприятий в совокупности увеличилась на 1,5% по отношению к 2015 году и составляет 14885 руб. и 14671 руб. соответственно; перевезено грузов за январь-июнь 2016 года  в размере 2,1 млн. тонн, что выше уровня предыдущего года на 19,1% или на 329,5 тыс. тонн, по грузообороту рассматриваемых предприятий наблюдается рост на 28,9%  или на 157,9 млн. т/км и составляет 704,7 млн. т/км и 546,8 млн. т./км соответственно; сумма уплаченных налогов всего за отчетный период составляет  32,4 млн. руб.,  это больше прошлогоднего показателя на 7,9% или на 2,4 млн. руб.

Согласно ежемесячного мониторинга финансово-хозяйственной деятельности  промышленных предприятий района, можно сделать вывод о том, что в целом многие финансово-экономические показатели за январь-июнь 2016 года не выполнены по сравнению с аналогичным периодом 2015 г.

По объему реализации продукции по рассматриваемым организациям наблюдается спад на 21,2% или на 1245,9 млн. руб. к уровню прошлого года и составляет 4632,4 млн. руб. и 5878,3 млн. руб. соответственно.

По среднемесячной заработной плате работников промышленных предприятий снижение произошло  незначительно - на  0,5%  или на  123 руб. к аналогичному периоду 2015 года и составляет 26246 руб. и 26369 руб. соответственно.                    

Среднесписочная численность работников снизилась в совокупности на 4,3% или на 62 чел. и составляет 1366 чел. (против 1428 чел.).

Уплачено налогов предприятиями за 6 мес. 2016 года  меньше, чем в прошлом году на 23,6% или на 25,5 млн. руб., сумма уплаты в консолидированный бюджет составила 82,8 млн. руб. против 108,3 млн. руб. в 2015 г., в том числе в районный бюджет уплачено 18,5 млн. руб.  или на 286 тыс. руб. (на 1,7%) больше уровня 2015 г.

              Анализ финансово – хозяйственной деятельности

     промышленных предприятий района за январь-июнь 2016 года.

Согласно ежемесячного мониторинга финансово-хозяйственной деятельности  промышленных предприятий района, можно сделать вывод о том, что в целом многие финансово-экономические показатели за январь-июнь 2016 года не выполнены по сравнению с аналогичным периодом 2015 г.

По объему реализации продукции по рассматриваемым организациям наблюдается спад на 21,2% или на 1245,9 млн. руб. к уровню прошлого года и составляет 4632,4 млн. руб. и 5878,3 млн. руб. соответственно.

По среднемесячной заработной плате работников промышленных предприятий снижение произошло  незначительно - на  0,5%  или на  123 руб. к аналогичному периоду 2015 года и составляет 26246 руб. и 26369 руб. соответственно.                    

Среднесписочная численность работников снизилась в совокупности на 4,3% или на 62 чел. и составляет 1366 чел. (против 1428 чел.).

Уплачено налогов предприятиями за 6 мес. 2016 года  меньше, чем в прошлом году на 23,6% или на 25,5 млн. руб., сумма уплаты в консолидированный бюджет составила 82,8 млн. руб. против 108,3 млн. руб. в 2015г., в том числе в районный бюджет уплачено 18,5 млн. руб.  или на 286 тыс. руб. (на 1,7%) больше уровня 2015г.

5. По объёму реализованной продукции в совокупности наблюдается спад на 21,2%, что является следствием снижения отгрузки в 2-х градообразующих предприятиях:

• ОАО «Ульяновскнефть» - на 23,9% к уровню 2015г. или на 1217,7 млн. руб., в натуральном выражении по добыче нефти наблюдается рост на 3,5% или на 355 тонн за счет проведения геолого-технического мероприятия на скважине №8 Голодяевского месторождения;            
• ООО «Силикат» - спад отгрузки наблюдается на 25,1% (на 105,9 млн. руб.), что связано, по данным предприятия, с кризисными тенденциями в экономике, что повлекло снижение спроса на продукцию, рост себестоимости и значительное снижение цены для оптовых клиентов, в настоящий момент предприятие вынуждено избавляться от излишков готовой продукции на складах, соответственно объем текущего производства держится на минимальном уровне, в натуральном выражении произведено кирпича 55 млн.шт. или 72% к уровню 2015г.;

В остальных рассматриваемых организациях наблюдается рост объемов реализованной продукции – это:

• ООО «Старатели – Новоспасское» - с ростом показателя на 4,3% или на 4 млн. руб.;
• ООО «Сунгурский хлеб» - на 33,5% или на 1,04 млн. руб.;
• ООО «НовМолДом» - на 64,1% или на 29,6 млн. руб.;
• ЗАО «Нептун» - на 7% или на 423 тыс. руб.;
• ООО «Хлебсервис» - на 2,3% или на 207 тыс. руб.
• В МУП «Новый Силуэт» объем реализации практически находится на уровне прошлого года с небольшим превышением на 0,2% (на 2 тыс. руб.);
• ООО «НС-Ойл» - также на уровне объемов прошлого года с незначительным ростом на 0,1% или на 102 тыс. руб.;

5. По численности работающих за рассматриваемый период увеличение произошло в предприятиях:

• ОАО «Ульяновскнефть» - на 0,3% или на 1 чел.,
•  ООО «НС-Ойл» - на 8% или на 9 чел.,
• ООО «НовМолДом» - на 18% или на 9 чел.,
• ООО «Сунгурский хлеб» - на 15% или на 3 чел.
• В ЗАО «Нептун» численность работающих осталась неизменной по отношению к 5 мес. 2015г. и составляет 20 чел.

В остальных организациях наблюдается сокращение численности работающих:

• в ООО «Силикат» - на 8,9% или на 34 чел. и составляет 346 чел., численность персонала на предприятии снижена за счет постоянного обновления производственных мощностей;
• в ООО «Старатели-Новоспасское» отмечено снижение данного  показателя на 19% или на 37 чел. к уровню 2015 года и составляет 158 чел.;
• в МУП «Новый Силуэт» снижение произошло на 14,3% или на 2 чел. в связи с уходом на пенсию;
• в ООО «Хлебсервис» - на 15,7% или на 8 чел. и составляет 43 чел.;
• в Южное ПО филиала ОАО «МРСК-Волги» - «Ульяновские РС» данный показатель снизился на 1,3% или на 3 чел. в связи с увеличением количества вакансий и составляет 222 чел.

5. По среднемесячной заработной плате по итогам 6 мес. 2016 года снижение к уровню 2015 года отмечено только в ООО «Силикат» - на 19,6% или на 5500 руб., что связано с низким объемом реализации и производства, однако, с целью удержания приемлемого уровня заработной платы работников организация планирует мероприятия по стимулированию роста продаж за счет снижения отпускных цен;

Рост зарплаты произошел в таких организациях, как:

• ОАО «Ульяновскнефть» - уровень заработной платы  выше  на 1,7%  или на 564руб. и составляет  34317 руб.;
• ООО «Старатели – Новоспасское» - на 0,8% или на 252 руб. к уровню прошлого года;

• МУП «Новый силуэт» - на 2,9% или на 184 руб.;
• ООО «Хлебсервис» - на 4,1% или на 600 руб.;
• ООО «Сунгурский хлеб» - на 4,1% или на 263 руб.;
• ООО «НовМолДом» - на 7,4% или на 924 руб.;
• Южное ПО - рост зарплаты наблюдается на 7% или на 1573 руб.;
• В ООО «НС-Ойл» зарплата работников практически на уровне прошлого года с незначительным увеличением на 0,2% или на 43 руб.;
• В ЗАО «Нептун» уровень заработной платы остался неизменным по отношению к 2015г. и составляет 9630 руб.

5. По уплате налогов в консолидированный бюджет спад к уровню 2015 года наблюдается в следующих предприятиях:

• в ООО «НС-Ойл» спад произошел на 28,7% или на 7,3 млн. руб., что связано со снижением суммы налога на добавленную стоимость на 69%, а также снижением уплаты налога на прибыль на 68%, что планируется компенсировать во 2 полугодии 2016г. за счет роста финансового результата; в районный бюджет уплачено предприятием 335,1 тыс. руб., что на 84,1% выше аналогичного уровня 2015г.;
• в ООО «Силикат» снижение в целом наблюдается на 36,1% (на 18 млн. руб.), в т.ч. в районный бюджет уплачено 4,6 млн. руб. (91,594,4% к уровню 2015г.), спад связан со снижением НДС на 53%, НДПИ – на 57% и уплаты НДФЛ на 11% к уровню 6 мес. 2015г.;
• в ООО «Старатели – Новоспасское» снижение составляет на 7,2% или на 1242 тыс. руб., в т.ч. в районный бюджет уплачено 2,03 млн. руб., что меньше уровня прошлого года на 18,1%;
• В МУП «Новый Силуэт» уплата налогов за январь-июнь 2016 года  произведена в размере 120 тыс. руб. (против 123 тыс. руб. в 2015 году), в районный бюджет уплачено 6,6 тыс. руб., за данный период прошлого года перечисления не производились.

В остальных предприятиях идёт рост данного показателя:

• ОАО «Ульяновскнефть» уплачено налогов за 6 мес. 2016 года в размере 9,94 млн. руб., что выше прошлогоднего значения на 7,3% или на 680 тыс. руб., в том числе в районный бюджет перечислено 9,9 млн. руб., что составляет 107,4% к уровню предыдущего года; 

• ООО «Хлебсервис» - рост на 30,2% или на 130 тыс. руб.;
• в ООО «Сунгурский хлеб» рост уплаты произошел на 20,9% (на 39 тыс. руб.), из них уплачено в районный бюджет 46,1 тыс. руб. или 116,7% к уровню 2015г.;
• в ООО «НовМолДом» уплачено больше на 5% к уровню 2015 года (или на 72 тыс. руб.), уплата в районный бюджет составила 115,2 тыс. руб. или 97,8% к уровню аналогичного периода прошлого года.
• в ЗАО «Нептун» - рост на 6,5% или на 36 тыс. руб., в том числе в районный бюджет  уплачено 298 тыс. руб., что больше уровня прошлого года в 2,2 р.;
• в организации Южное ПО филиала ОАО «МРСК-Волги» - «Ульяновские РС» увеличение данного показателя наблюдается на 1,8% или на 66 тыс. руб., по итогам 6 мес. 2016 года сумма уплаченных налогов составляет 3731 тыс. руб., в том числе в районный бюджет – 1116,5 тыс. руб. или 101,6% к уровню предыдущего года.

МО "Новоспасский район"